Jannah Theme License is not validated, Go to the theme options page to validate the license, You need a single license for each domain name.
مقالات عامة

دعوى نيويورك البالغة 250 مليون دولار ضد دونالد ترامب هي بداية هذه القضية وليست نهايتها – محامي ضرائب يشرح ما هو على المحك

مجلة المذنب نت متابعات عالمية:

وجهت المدعي العام في نيويورك ، ليتيتيا جيمس ، إلى الرئيس السابق دونالد ترامب دعوى قضائية بقيمة 250 مليون دولار في 21 سبتمبر 2022 ، مستشهدة بكميات “مذهلة” من المعلومات التجارية المزورة والاحتيال.

تزعم الدعوى المدنية أن ترامب وشركته – منظمة ترامب – وثلاثة من أبنائه كذبوا على المقرضين وشركات التأمين بشأن أصول بمليارات الدولارات. يأتي ذلك بعد تحقيق استمر ثلاث سنوات في أعمال ترامب العقارية في نيويورك.

تحدثت المحادثة مع بريدجيت ج.كروفورد ، الخبيرة في قانون الضرائب والممتلكات في جامعة بيس ، للمساعدة في التنقل في الأبعاد المختلفة والآثار الجنائية المحتملة لهذه الدعوى.

بماذا يتهم ترامب وأبناؤه في الدعوى؟

يبلغ طول الشكوى أكثر من 200 صفحة وتحتوي على العديد من المطالبات المحددة. لكن في جوهرها ، تقول الشكوى إن منظمة ترامب قدمت بيانات مالية أو تجارية كاذبة من أجل الحصول على قروض أو الاحتفاظ بهذه القروض بشروط مواتية ، بطريقة غير نزيهة أو احتيالية.

ترامب بارك أفينيو – ما هي قيمتها؟
AP Photo / فرانك فرانكلين الثاني

يُزعم أن ترامب لم يبالغ في تقدير تكلفة المباني ، وهو مصطلح تقني ، بل إنه متهم بتضخيم قيمة بعض الأعمال والممتلكات.

كيف المبالغة في قيمة العقارات تساعد ترامب؟

تريد البنوك تقديم قروض للأشخاص الذين من المحتمل أن يكونوا قادرين على سدادها. وكيف يقيس البنك ما إذا كان من المحتمل أن يقوم شخص ما بالسداد؟ إنه يعرف أن متلقي القرض لديه ضمانات كافية لتلبية مخاوف البنك. قال ترامب إن لديه ضمانات بقيمة معينة. يقول جيمس أن القيم خاطئة حقًا ، وهي خاطئة حقًا على مدى سنوات ، في إيداعات مختلفة متعددة. علاوة على ذلك ، تقول الدعوى أن هذا ليس مجرد خطأ ، أو “عفوًا ، لقد فهمت الأمر بشكل خاطئ”. بدلا من ذلك ، يدعي المدعي العام وجود نمط منهجي للاحتيال.

ما الذي يجب أن نفهمه من كون هذا عملًا مدنيًا وليس جنائيًا؟

يرفع جيمس دعوى قضائية تتعلق بامتثال منظمة ترامب للقوانين المدنية في نيويورك ، مما يعني قوانين الأعمال والإقراض وما شابه – ومن ثم فهي دعوى مدنية.

ومع ذلك ، أوضحت جيمس أنها أحالت أيضًا مسائل معينة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية والمدعين الفيدراليين في المنطقة الجنوبية من نيويورك للتحقيق الجنائي.

لذا فإن كونك دعوى مدنية لا يعني أننا لن نشهد المزيد من التهم الجنائية في المستقبل. فقط ، في هذه المرحلة ، يركز المدعي العام في نيويورك على انتهاكات القانون المدني.

بعبارة أخرى ، قد يكون هذا مجرد بداية لقصة أطول.

ماذا تطلب الدعوى في سبيل الانتصاف؟

أعتقد أن هذا هو المكان الذي يصبح فيه الأمر ممتعًا. يدعو جيمس إلى إغاثة كبيرة للغاية ، بما في ذلك منع ترامب بشكل دائم ، إلى جانب ثلاثة من أبنائه – دونالد ترامب جونيور وإريك ترامب وإيفانكا ترامب – من العمل كمدير أو مسؤول في أي شركة تقوم بأنشطة تجارية في نيويورك. يمكن أن يمنعهم من إقامة أي علاقات تجارية رسمية في نيويورك. سيكون هذا بمثابة ضربة قاسية لمصالح الشركة التجارية.

الرئيس السابق دونالد ترامب وأربعة من أبنائه في جنازة إيفانا ترامب في يوليو 2022 في نيويورك.
خوسيه بيريز / باور-جريفين / صور جي سي

كيف يمكن أن يختلف تحقيق IRS عن التحقيق في نيويورك؟

سيكون حول قوانين الضرائب الفيدرالية ، على وجه الخصوص. ستبحث مصلحة الضرائب عن إجابة لهذا السؤال: “هل بالغ ترامب في تقييم أي ممتلكات قدمها للجمعيات الخيرية؟” يشعر المدعي العام في نيويورك بالقلق من أنه فعل ذلك.

تتعلق المبالغة المحتملة في التقييم بممتلكات مختلفة في ويستشستر ، وهي مقاطعة تقع خارج مدينة نيويورك وفي فلوريدا. ما يهم مصلحة الضرائب هو ما إذا كان ترامب قد ادعى بشكل صحيح الخصم الصحيح ، أو ما إذا كان قد بالغ ، بطريقة احتيالية ، في قيمة ما قدمه للجمعيات الخيرية. إن المبالغة في تقدير ما قدمه قد تعني أن الرئيس السابق قد أخذ خصمًا أكبر من ضريبة الدخل من الذي كان يستحقه. مرة أخرى ، هذه ليست مجرد مسألة “عفوًا ، لقد ارتكبت خطأ”. يدعي المدعي العام وجود نمط واسع النطاق وطويل الأمد من سوء تمثيل القيم التجارية.

من خلال تسليم هذا الجزء من التحقيق إلى مصلحة الضرائب الأمريكية ، تشير المدعية العامة في نيويورك إلى أنها تنوي البقاء في مسارها ، إذا جاز التعبير. يقول جيمس بشكل أساسي ، “أنا أتحدث عن ممارسات الأعمال العادلة في نيويورك. إذا كانت هناك مشكلة ضريبية ، فأنا أحيلها إلى مصلحة الضرائب “.

لكن جميع القضايا تنبثق من نفس مجموعة الحقائق والممارسات الأساسية – كيف تقدر عائلة ترامب أعمالها وممتلكاتها ، وهل يتم ذلك بطريقة صادقة؟

هل تزيد الدعوى من فرص توجيه تهم جنائية؟

من المؤكد أنه يزيد من احتمالية توجيه تهم جنائية في المستقبل. كما أنها تحث على النيران التي يواصل ترامب تأجيجها في الادعاء بأنه مستهدف بشكل غير عادل ، والذي يبدو أنه جزء من محاولته تشويه سمعة النظام القانوني الأمريكي. في الواقع ، يُطلب منه أن يلعب بنفس القواعد التي تنطبق على أي شخص آخر.

سأكون مهتمًا جدًا بمعرفة ما إذا كان رد مصلحة الضرائب الأمريكية وكيف ستستجيب – تسعى مصلحة الضرائب إلى أن تكون منظمة غير سياسية ، ولكن لسوء الحظ ، فإن أي شيء يتعلق بهذا الرئيس السابق بالذات يتم التعامل معه من قبل أقلية صريحة على أنه سياسي بطبيعته.

ما مدى شيوع حدوث هذا النوع من الدعاوى القضائية؟

إنه غير مألوف للغاية. كان لابد من وجود دليل على وجود نمط فظيع من الاحتيال لأي مدع عام ، أو أي حزب سياسي ، لتقديم شكوى من هذا النوع. في الواقع ، فإن التحقيق بأكمله ، من طول الوقت الذي استغرقه إلى مبلغ المال المتضمن ، يجعل هذه الحالة غير شائعة جدًا.

ماذا حدث بعد ذلك؟

طالب المدعي العام في نيويورك بمجموعة متنوعة من الإجراءات ، بما في ذلك عزل الأمناء الحاليين لبعض الصناديق الاستئمانية التي تمتلك أصول منظمة ترامب.

ورد ترامب بالفعل ، واصفا ذلك بمطاردة الساحرات ، وهو ما يتفق مع الطريقة التي استجاب بها للدعاوى القضائية في الماضي. أتوقع أنه سيستخدم أي تكتيكات إجرائية متاحة لتأخير الرد على هذه الدعوى بقدر ما يستطيع. في النهاية ، سيتم استدعاؤه للرد ، وسيتعين عليه الرد على المطالبات المقدمة إليه.

إذا رفض الرد ، فيمكن للنائب العام التصرف لحماية الجمهور ، ولن يُسمح للشركات العائلية ترامب بالعمل في نيويورك. في النهاية ، يمكن للدولة إغلاق الشركات ، إذا لزم الأمر.


نشكركم على قراءة المنشور عبر مجلة المذنب نت, المتخصصة في التداول والعملات الرقمية والمشفرة

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول الإلزامية مشار إليها بـ *

زر الذهاب إلى الأعلى